宁波色母粒股份有限公司

2022年度财务决算报告

宁波色母粒股份有限公司2022年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2023]第ZF10419号标准无保留审计报告。

(相关资料图)

审计意见为：我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宁波色母2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将公司2022年度财务决算情况报告如下：

一、主要会计数据及财务指标变动情况 单位：人民币元

（一）主要资产构成及变动情况：

单位：人民币元

1、交易性金融资产：期末余额增加10%，主要是本期对闲置募集资金及自有资金购买理财产品增加所致；

2、应收票据：期末余额增加1032.15%，主要是本期期末持有至到期承兑的银行承兑汇票增加所致；

3、应收款项融资：期末余额减少27.78%，主要是本期期末公司计划用于背书和贴现的银行承兑汇票较期初减少所致；

4、预付款项：期末余额减少62.72%，主要是预付供应商采购款减少所致；

5、其他应收款：期末余额增加237.04%，主要是本期押金及保证金增加所致；

6、固定资产：期末余额增加19.37%，主要是本期购置机器设备增加所致；

7、在建工程 ：期末余额减少89.93%，主要是在建工程转入固定资产所致；

8、递延所得税资产：期末余额减少27.28%，主要是本期确认固定资产一次性折旧形成的应纳税暂时性差异所致；

9、其他非流动资产：期末余额减少97.13%，主要是预付设备款减少所致；

(二)主要负债构成及变动情况：

单位：人民币元

1、应付票据：期末余额减少64.89%，主要是期初银行承兑汇票到期承兑付款所致；

2、应付账款：期末余额增加121.92%，主要是本期原材料采购增加,应付供应商货款增加所致；

3、合同负债：期末余额增加 70.05%，主要是预收货款增加所致；

4、应交税费：期末余额减少63.61%，主要是本期缴纳上期缓缴税款所致； 5、其他应付款：期末余额增加22.07 %，主要是押金增加所致；

6、其他流动负债：期末余额增加2456.53%，主要是本期期末已背书未到期票据增加所致；

（三）所有者权益构成及变动情况：

单位：人民币元

1、股本：期末余额增加50.00%，主要是本期公司增加股本所致；

2、盈余公积：期末余额增加34.33%，主要是本期盈利计提法定盈余公积所致；

3、未分配利润：期末余额增加 24.20%，主要是本期净利润增加所致。

（四）主要经营情况分析：

单位：人民币元

1、税金及附加：本期减少 11.32%，主要是本期增值税减少相应附加税减少所致；

2、财务费用：本期增加84.07%，主要是公司自有资金和募集资金的利息收入增加所致；

3、其他收益：本期增加182.50%，主要是本期收到的政府补助增加所致； 4、投资收益：本期增加708.19%，主要是本期收到理财产品收益增加所致； 5、信用减值损失：本期增加 61.24%，主要是本期计提应收款项预期信用损失 增加所致；

6、资产减值损失：本期增加358.68%，主要是本期计提存货跌价损失增加所 致；

7、资产处置收益：本期增加155.28%，主要是本期固定资产处置损益收益增加 所致；

8、营业利润：本期减少 11.88%，主要是本期销售规模减少所致；

9、营业外收入：本期增加96.18%，主要是本期收到的政府补助增加所致； 10、营业外支出：本期减少 83.94%，主要是本期对外捐赠减少所致； 11、所得税费用：本期减少13.92%，主要是本期利润总额减少计提所得税相应减少所致；

（五）现金流量情况分析：

单位：人民币元

1、经营活动现金流量净额：本报告期发生额较上年同期减少33.69%，主要是本期销售规模减少所致。

2、投资活动现金流量净额：本报告期发生额较上年同期减少69.38%，主要是公司本期利用闲置募集资金和自有资金购买银行理财产品增加所致。

3、筹资活动现金流量净额：本报告期发生额较上年同期减少107.58%，主要是上年同期首发新股上市，收到的募集资金较多所致。

宁波色母粒股份有限公司

董事会

2023年4月19日